Компания «Центр экспертизы и оценки «ЕСИН» готова выступить в качестве экспертной организации по данным вопросам. Мы оценим все относящиеся к вопросу факторы, определим наличие расхождений по счетам, проанализируем бухгалтерский учет и решим прочие вопросы.
Исследование расчетных счетов и операций по ним: бухгалтерская экспертиза
Довольно часто исследование расчетных счетов призвано разыскать бухгалтерские противоречия и обнаружить обналичивание денежных средств. Экспертной организации необходимо сравнить и проанализировать поступление средств, расходы, стоимость приобретения и реализации различных товаров, проверить оказываемые и получаемые услуги. Все это сравнивается не только с экономическими показателями, но и с действующими правовыми нормами.
Эксперт позволит определить, есть ли в операциях компании признаки обналичивания доходов, их сокрытия, растраты и прочие финансовые нарушения.
Экспертиза может назначаться как при гражданско-правовых спорах, так и при рассмотрении уголовных дел, например, по статье “Мошенничество”. Эксперт привлекается судом, но не исключается и досудебная проверка.
Какие вопросы могут быть поставлены перед экспертом
Редко когда экспертиза касается исключительно исследования операций по расчетному счету. Нередки случаи, когда она носит смешанный характер.
Перед экспертом могут быть поставлены следующие вопросы:
- Какие операции проводились по счету?
- Соответствуют ли цены из договоров среднерыночным?
- Имеют ли операции признаки фиктивных и по каким признакам?
- Имелся ли экономический смысл в проводимой организацией операции?
Это лишь примерный перечень вопросов. Он может быть существенно расширен в зависимости от ситуации.
Финансово-экономическая экспертиза проводится по различным направлениям. Один из вариантов ― исследование расчетных счетов, а также проводимых по ним операций. Наши специалисты готовы дать полную оценку и ответить на все относящиеся к процессу вопросы. Сотрудничество с нами ― это гарантия результата и законности.